2024年10月29日
2023年08月14日配信
직원의 불법 리베이트가 적발될 경우, 당사자는 형사처벌을 받을 수 있을 뿐만 아니라 기업에도 큰 피해를 입힐 수 있다. 이 글에서는 직원의 불법 리베이트가 기업에 미치는 위험과 피해, 예방책, 증거 수집 방법 등에 대해 설명한다. 또한 실제 발생한 리베이트 사례와 그 조사 사례, 포렌식 조사 업체를 선택하는 방법도 소개한다.
리베이트란?
리베이트라는 단어의 의미와 리베이트, 횡령과의 차이점, 법적으로 금지된 리베이트의 사례에 대해 설명합니다.
리베이트의 의미와 개요
리베이트는 판매자(제조사 등)가 구매자(대리점 등)에게 지급하는 '장려금', '사례금'을 말한다. 일정 매출액이나 거래 달성 시 지급하는 판촉 목적의 상거래 관행으로, 불법은 아닙니다. 다만, 거래를 하는 회사 간의 합의 없이 직원 개인이 은밀하게 리베이트를 받은 경우나 리베이트 비용을 발주 금액에 추가하여 회사에 손실을 입힌 경우에는 위법성을 추궁당할 수 있습니다.
리베이트와 리베이트, 횡령과의 차이점
리베이트와 리베이트는 비즈니스에서는 모두 일본어로 '매출할당'을 가리키는 단어입니다. 실질적인 의미는 동일합니다.
반면 횡령은 다른 의미입니다. 횡령은 남의 것을 불법으로 자기 것으로 만드는 것으로 모두 불법행위에 해당합니다. 불법적인 리베이트, 리베이트가 이루어지고 그 결과 횡령죄로 기소되는 경우가 있습니다.
불법 리베이트가 회사에 미치는 위험과 피해
직원의 불법 리베이트는 회사에 다양한 피해를 입힙니다. 경제적 손실은 물론, 불법 행위가 이루어진 회사로서 사회적 신뢰를 잃게 된다. 소송으로 발전하는 경우도 있다. 최악의 경우 기업의 존립 자체를 위협하는 상황으로 발전할 수도 있습니다.
불법 리베이트 사례
개인의 이익을 부당하게 증가시킬 목적으로 행해지는 리베이트
한 제조업체의 담당자 A가 대리점 영업사원 B와 결탁했다. 원래 1000만 원에 발주할 수량을 부풀려 1200만 원으로 견적서를 작성하게 하고, 100만 원씩 각자의 주머니에 넣었다고 가정해보자. 이는 사리사욕을 채우기 위한 리베이트이며 불법입니다.
거래처나 업무상 관계자에게 부당하게 제공되는 현금 또는 이에 준하는 것
어느 회사의 구매담당자 C가 대리점 담당자 D로부터 상품을 구매하기 전에 과도한 고액의 접대를 받았고, D는 이 접대비를 원래의 상품대금에 추가하여 청구했다고 가정해 봅시다. 원래 회사가 지불하지 않아도 되는 접대비가 포함된 청구 금액이 되므로 C는 회사에 손해를 끼쳤다고 하여 사기죄나 배임죄에 해당할 수 있습니다. 이것이 접대가 아닌 현금을 주고받은 경우에도 마찬가지입니다.
불법 리베이트를 방지하기 위한 대책
불법 리베이트 행위를 예방하기 위해 기업이 평소에 어떤 노력을 기울여야 할까? 효과적인 대책에 대해 소개합니다.
컴플라이언스 교육 등 직원 교육의 중요성
컴플라이언스 교육 등 직원 교육을 통해 직원들에게 리베이트에 대한 경각심을 심어주자. 합법적인 리베이트는 일반적으로 활용되고 있는 상습적인 관행이므로 무엇이 합법이고 무엇이 불법인지 이해시키는 것이 중요합니다. 직원 스스로가 처벌을 받을 수 있다는 것을 인식하게 하는 것이 억제력으로 이어집니다. 또한, 기업의 경영상 타격이 크다는 것을 알려줌으로써 직원들의 내부고발을 유도하는 효과도 있습니다.
전문 조사기관에 언제든 상담할 수 있도록 준비해 두자
부정이 발생했을 경우에는 신속한 대응이 필요합니다. 대응 플로우를 수립하고, 변호사나 전문 조사기관과 언제든 연계할 수 있도록 준비해 두어야 한다.
불법 리베이트 증거를 확보하는 방법
불법 리베이트가 발생했을 경우, 신속하게 객관적인 증거를 확보해야 합니다. 그 방법을 소개합니다.
거래내역, 청구서 등 서류 확인
부정이 의심되는 리베이트의 실체를 파악하기 위해 거래내역, 청구서 등의 서류를 확인합니다.
이메일, 채팅, 통화 내역 등을 확인한다.
부정행위의 증거는 서류에만 국한되지 않는다. 오히려 서류를 남기지 않고 은어를 사용해 메일로 주고받는 경우도 있기 때문에 이메일, 채팅, 통화내역 등도 수집해야 한다.
증거 보존 및 백업 확인
이메일이나 채팅 내역은 쉽게 삭제할 수 있기 때문에 본인이 눈치채기 전에 증거를 보존해야 한다. 만약 이미 삭제된 경우 백업에서 복원하거나 데이터를 복구해야 한다.
불법 리베이트 증거 조사에는 '포렌식 조사'가 효과적이다.
불법 리베이트에 대한 심층적인 조사를 위해서는 전문 수사기관의 '포렌식 조사'가 효과적이다. 그 이유에 대해 알아보자.
포렌식 조사란?
포렌식 조사는 사건과 관련된 정보를 수집하고 분석하여 부정행위의 증거를 밝히는 조사를 말한다. 이메일, 채팅, 전자문서 등 디지털 데이터상의 증거가 의심되는 경우, 디지털 기기에 저장된 정보를 통해 부정행위의 증거와 경위를 밝혀내는 것이다.
포렌식 조사는 전문 조사기관에 의뢰하는 것을 추천한다.
포렌식 조사는 자체적으로 진행하기보다는 조사 업체에 의뢰하는 것이 좋습니다. 조사 업체가 보유한 전문 소프트웨어와 노하우를 활용하면, 보다 확실하고 효율적이며 규모에 맞는 비용으로 조사를 진행할 수 있습니다.
불법 리베이트에 대한 포렌식 조사 사례
불법 리베이트에 대한 포렌식 조사에 대해 프론테오가 대응한 실제 사례를 소개합니다.
직원에 의한 외주비 리베이트 관련 부정 조사 사례
A사 법무팀에 홍보물 제작을 의뢰하고 있는 B사로부터 'A사 마케팅 부서장인 X씨의 행태가 불투명하다'는 지적이 들어왔습니다. 사내 조사 후 B사에 문의하여 판촉물 청구금액과 지급금액을 대조한 결과, 금액이 불일치하는 것을 발견하였습니다.
의뢰를 받은 프론테오는 A사와 B사의 거래에 관련된 주고받은 내용을 조사하기 위해 X씨에게 들키지 않고 A사 내부 서버에서 이메일을 추출하고 자체 개발한 문서 검토 툴과 AI 탐지 기술을 통해 금전 거래에 대한 조사를 진행했습니다.
그 결과, 리베이트를 제공한 B사 Y씨의 존재를 확인했고, X씨와 Y씨 사이에는 리베이트 교환에 은어가 사용되었다. 이메일의 수신자 및 발신자를 이용한 인물 상관관계 조사를 통해 공범으로 추정되는 2명의 인물도 확인했다.
이후 A사 및 고문변호사 등에 의해 사실관계에 대한 청문회가 진행되었고, X씨를 포함한 관계자들은 형사 고발을 당했습니다.
리베이트 증거를 확보하기 위한 포렌식 조사 업체 선택 방법
포렌식 조사를 의뢰할 조사 업체를 선택할 때 살펴봐야 할 포인트에 대해 설명합니다.
고도의 전문 지식과 풍부한 실적이 있는가
다수의 조사 실적을 보유한 업체일수록 높은 기술력과 데이터 복구에 대한 노하우가 축적되어 있기 때문에 사례별로 적절한 방법을 선택하여 적정 비용으로 대응할 수 있을 것이다. 특히 상장기업, 경찰, 관공서 등의 의뢰 실적이 있는지 여부가 신뢰성을 판단하는 데 중요한 포인트가 됩니다.
AI 활용 등 높은 기술력을 보유하고 있는가
회사가 보유한 설비나 엔지니어의 숙련도 등에 따라 조사 결과가 달라집니다. 실적 등을 꼼꼼히 체크해 보시기 바랍니다. 특히 데이터 복원을 위해서는 전문적인 툴과 고도의 기술력이 필요한데, AI(인공지능)의 활용도 중요한 포인트다. 대량의 데이터 분석에 능숙한 AI를 활용하면 조사 효율을 높일 수 있을 뿐만 아니라, 전문가가 리소스를 집중할 수 있어 정확도를 높일 수 있습니다.
적정한 가격으로 제공되고 있는가
포렌식 조사는 데이터 처리 및 검색 비용, 그리고 증거가 될 수 있는지 분석 및 검토(리뷰), 데이터 호스팅 등이 비용의 구성요소인데, 보통은 리뷰 과정이 비용의 대부분을 차지한다. 최종 금액은 조사 범위, 조사 내용에 따라 크게 달라지며, 수만 원에서 수백만 원까지 상당한 폭이 있습니다. 추가 비용을 포함한 비용 형태가 명확한 업체를 선택하는 것이 좋습니다.
또한 최근에는 조사에 AI를 활용하는 것에 대한 인식이 확산되고 있으며, AI를 활용하여 조사를 획기적으로 효율화함으로써 상당한 비용적 이점을 얻을 수 있습니다. 견적을 받을 때는 반드시 AI와 리뷰를 포함한 총비용을 요구하고, 단가뿐만 아니라 전체 비용을 꼼꼼히 비교하는 것이 좋습니다.
불법 리베이트 증거 조사는 포렌식 조사 실적과 기술력으로 정평이 난 '프론테오'로!
FRONTEO는 2003년 창업 당시부터 일본 포렌식 조사의 선구자로서 다양한 기업의 과제 해결에 힘써왔다. 불법 리베이트 조사는 경우에 따라서는 당사자가 눈치채지 못하도록 조사 및 증거보존을 진행하는 등 확실하고 신속한 대응이 관건인데, FRONTEO는 풍부한 지식과 AI를 포함한 높은 기술력으로 조사를 지원한다.
자체 개발한 AI 엔진 KIBIT을 활용하여 문서 검토 시 대폭적인 노동력 절감과 비용 절감을 실현하는 등 사건 대응 경험과 자체 AI 엔진을 접목하여 타사에서는 불가능한 높은 정확도와 효율성을 실현하고 있다.
