2024年10月29日
2023年08月07日配信
조직 내에서 발생하는 부정행위나 의심스러운 활동. 이러한 증거를 수집하고 문제를 해결하거나 처리하는 조사가 '사내 부정 조사'입니다. 뉴스에 보도되는 부정이나 불미스러운 사건은 대기업의 경우가 많지만, 실제로는 중소기업에서도 사내 부정이나 그 조사가 필요한 경우가 있습니다. 자주 발생하는 사내 부정의 수법과 사례, 그리고 사내 부정 조사 시 주의할 점과 대응 방법을 소개합니다.
사내 부정조사란?
뇌물이나 횡령, 자금 유출, 기밀 정보 및 데이터 유출, 부정 거래 및 회계, 컴플라이언스 위반 등 기업 내에서 만연하는 부정행위나 의심스러운 활동에는 다양한 종류와 수법이 있습니다. 이를 파악하여 적절하게 문제를 해결하고 처리하는 것을 목적으로 진행되는 것이 '사내 부정조사'이다. 사내 부정행위 조사의 계기는 내부 제보에 의한 경우도 있는데, 이 경우 제보자의 보호에 대한 신중한 처리가 필수적입니다. 제보자를 철저히 보호하면서 신속하고 정확하게 문제를 해결하는 '내부고발제도'의 효과에 대한 인식이 확산되고 있습니다.
→관련 기사] 내부고발제도(공익신고제도)란? 도입의 장점과 대응의 흐름을 설명합니다.
자주 발생하는 사내 부정의 수법
사내 부정행위의 발생에는 여러 가지 요인이 있는데, 사람이 부정행위를 저지르는 과정을 모델링한 것이 '부정의 트라이앵글'이다. 부정 조사 및 리스크 관리 분야에서 일반적으로 사용되는 개념으로, 다음 세 가지 요소가 모두 충족될 때 인간은 부정행위를 저지를 가능성이 높아진다고 한다.
1. 동기
빚을 지고 있는 등 경제적으로 궁핍한 상태이거나, 할당량을 달성해야 한다는 압박감이나 욕망 등 성취하고 싶은 것(동기)이 있을 때 사내 부정행위를 계획하게 됩니다.
2. 기회
기업의 중요 정보에 대한 통제나 감시 시스템의 미비, 견제 체계의 허점 등 부정을 저질러도 발각되기 어려운 환경이 조성되어 있을 때 사내 부정행위를 저지르기 쉽다.
3. 정당화
'월급이 적은 것을 만회하기 위해서다', '빌린 돈이니 나중에 갚으면 된다' 등 자신에게 유리한 논리와 설명으로 부정행위를 정당화함으로써 윤리적 저항감을 없애는 심리적 작용입니다.
부정행위의 수법 중 자주 발생하는 것으로는 다음과 같은 예시를 들 수 있다.
뇌물이나 횡령, 리베이트 수수
공무원이나 정부 관계자, 민간기업 임원 등이 부정하게 금품을 수수하는 것은 범죄행위가 된다. 사내 자금이나 자산을 개인적인 목적으로 사용하는 횡령 행위는 물론, 거래처 등으로부터 보상이나 수수료를 받는 리베이트도 상황에 따라서는 부정행위에 해당합니다.
정보 유출 및 유출
사내 중요 정보를 무단으로 반출하여 재판매하거나, 거래의 비밀 정보를 악용하여 주식시장에서 거래하거나, 경쟁사에 기밀 정보를 제공하는 등 정보 유출 및 유출의 내용은 다양하며, 그 형태는 디지털 데이터일 수도 있고, 종이 자료일 수도 있습니다. 이러한 부정행위로 인해 기업은 사회적 신뢰를 잃을 뿐만 아니라 손해배상 등 큰 피해로 직결된다.
사내 데이터 변조
재무 데이터 등을 조작하여 기업의 실적이나 재무 상황을 은폐하거나, 보고서나 문서를 다시 작성하거나, 문서나 계약서의 내용을 조작하여 의도적으로 불리한 조건을 은폐하거나, 근태를 허위로 신청하는 등 다양한 사례가 있습니다.
"프론테오에 부정조사 상담 및 문의는 여기 /contact/로 연락주세요.사내 부정조사 시 유의사항
사내 부정행위 조사를 진행할 경우, 진행 방법, 신고자 보호, 재발 방지책 등을 고려하여 신중하고 신속하게 진행해야 합니다. 주의해야 할 사항과 적절한 대처 방법을 설명합니다.
사내에서만 조사를 진행하지 않는다
일이 커지는 것을 원치 않는다는 등의 이유로 사내에서만 비밀리에 진행하는 경우가 있는데, 이는 바람직하지 않습니다. 사내 부정행위에 대한 전문지식이 없는 직원이 조사할 경우, 증거자료를 놓칠 위험이 있고, 증거를 은폐-파기하여 복원할 수 없는 경우도 있어 해결에 실패할 수 있습니다.
제보 및 신고한 직원 보호
기업에는 내부고발자를 보호할 의무가 있습니다. 사내 부정행위 조사가 시작되면 '신고자 찾기'가 발생할 수 있는데, 신고한 직원이 특정되거나 소문이 나면서 괴롭힘 피해로 이어지지 않도록 세심한 주의가 필요합니다.
부정 조사는 비밀리에, 신속하게 진행해야 한다.
부정행위 조사가 사내에 알려지면 해당 직원이 증거인멸을 시도하거나 공범과 입을 맞출 가능성이 있습니다. 필요 이상의 범인 찾기가 수사에 방해가 될 수 있고, 사내 인간관계에도 영향을 미칠 수 있습니다. 가능한 한 단기간에 수사를 진행하여 신속한 해결이 요구됩니다.
부정행위 재발 방지 노력
사내 부정행위를 완전히 없애기는 어렵지만, 조기에 발견할 수 있도록 노력하면 피해를 최소화할 수 있습니다. 부정방지를 위한 규정과 규칙을 철저히 지키고, 모니터링 툴을 도입하고, 이를 사내에 널리 알리는 것이 바람직한 업무 환경을 조성하는 동시에 부정 재발 방지에도 도움이 됩니다.
사내 부정행위 발생 후 대응 방법
실제로 부정이나 비리가 적발된 후에는 어떤 대응이 필요할까? 직원 처분과 사내 부정행위 조사 방법, 외부 업체에 의뢰하는 조사 내용 및 절차 등에 대해 소개합니다.
부정행위를 한 직원에 대한 처분
부정행위를 한 직원은 어떤 형태로든 처분을 해야 합니다. 민사적 책임과 더불어 기밀 유출이나 절도, 횡령 등은 부정행위가 확인되면 해당자는 형사처벌을 받게 됩니다. 법적 책임을 묻지 않는 경우에는 근로기준법에 따라 취업규칙에 명시된 규칙에 따라 징계해고, 강등, 출근정지, 감봉 등 적절한 처분을 내릴 수 있습니다.
외부 조사기관에 의뢰하여 '포렌식 조사'를 실시합니다.
앞서 언급한 바와 같이, 사내 부정 문제를 해결하기 위해서는 전문 지식이 필요하고, 잘못된 대처로 인해 사실관계 파악이 어려워질 위험이 있으므로 사내에서 자체적으로 조사하는 것은 권장하지 않습니다. 신뢰할 수 있는 전문 조사기관에 의뢰하여 '포렌식 조사'를 진행하는 것이 지름길이다.
→관련 기사] '포렌식 조사란' 페이지
사내 부정조사 사례
포렌식 조사 전문 기업으로서 그동안 많은 사건을 겪어온 프론테오가 수행한 조사 사례 중 사내 부정행위 조사와 관련된 구체적인 사례들을 소개합니다.
퇴직자에 의한 기밀정보 반출 관련 정보유출 조사 사례
곧 퇴사하는 직원이 '영업기밀 정보를 외부로 유출하고 있다'는 내부 고발 정보를 계기로 해당 직원에 대한 조사의 필요성이 제기된 사안으로, 프론테오가 해당 직원의 사내 PC와 스마트폰 내부를 조사한 결과, 업무범위 외 영업비밀 정보 보유 및 다수의 데이터 유출 가능성을 확인하였습니다. 변호사가 본인을 상대로 청문회를 실시한 결과 사실을 인정하여 관련 정보를 전면 삭제하도록 프론테오가 조치함. 정보 유출을 미연에 방지할 수 있었습니다.
직원에 의한 외주비 리베이트 관련 부정행위 조사
거래처인 B사로부터 A사 직원의 행실이 화려하다는 지적을 받고 내부적으로 조사한 결과, 청구금액과 지급금액이 불일치하는 것을 발견하였고, 프론테오는 해당 직원에게 들키지 않고 A사와 B사의 거래와 관련된 거래내역에 대한 조사가 필요하다고 판단하여 관련 디지털 데이터를 조사한 결과, 부정한 리베이트를 제공한 사람을 찾아냈습니다. A사 및 고문변호사 등을 통해 사실관계에 대한 청문회가 진행되었고, 해당 직원과 공범들은 형사 고발을 하게 되었습니다.
기타 조사 사례는 '포렌식 조사' 페이지의 사례도 참고하시기 바랍니다.
사내 부정행위 포렌식 조사는 AI를 활용한 풍부한 조사 실적을 자랑하는 '프론테오'로!
사내 부정 조사 분야에서도 풍부한 조사 실적을 자랑하는 FRONTEO는 신속한 사건 대응과 해결책을 제시하는 제안력과 조사력이 강점입니다.
최근 포렌식 조사는 방대한 디지털 데이터를 다루기 때문에 AI(인공지능)의 활용이 필수적인데, 프론테오는 자체 개발한 AI 엔진을 활용해 대량의 데이터를 빠르게 처리한다. 다양한 사례에 대응할 수 있도록 자체 개발한 소프트웨어도 도입하여 신속하고 비용 대비 높은 포렌식 조사를 실현합니다.
압도적인 건수에서 얻은 노하우를 바탕으로 난이도가 높은 조사에도 대응력이 뛰어나며, 유사시 신속한 대응이 가능합니다. 피해를 최소화하고 재발 방지를 위해 노력합니다.
→【관련 기사】「FRONTEO」의 포렌식 조사 서비스 페이지
